NISAをはじめるときの注意点は?

2016年1月4日作成

気をつけなければならないポイントを教えて。

メリットいっぱいのNISAですが、利用する際には、いくつか注意点があります。

注意点1
NISA口座は
原則1人1口座
注意点2
金融機関の変更は
1年単位
注意点3
非課税枠の未使用分の
繰り越しや売却した非課
税枠の再利用は不可
注意点4
特定口座、一般口座
との損益通算は不可

注意点1 NISA口座は原則1人1口座

NISA口座は原則1人1口座

NISA口座はすべての金融機関を通じて1人につき1口座のみ開設することができます。

注意点2 金融機関の変更は1年単位

金融機関の変更は1年単位

2015年から1年単位でNISA口座を開設する金融機関を変更できるようになりました。金融機関を変更した場合、複数のNISA口座を持つことになりますが、買付ができるのは各年につき1つのNISA口座だけです。

注意点3 非課税枠の未使用分の繰り越しや売却した非課税枠の再利用は不可

非課税枠の未使用分の繰り越しや売却した非課税枠の再利用は不可

使用しなかった非課税枠を翌年以降に繰り越すことはできません。また、途中で売却しても、その分を非課税枠として再利用することもできません。

注意点4 特定口座、一般口座との損益通算は不可

特定口座、一般口座との損益通算は不可

NISA口座で投資をして、損失が出た場合の注意点です。NISA口座の損失は課税される特定口座や一般口座の収益と損益通算することはできません。
また、損失の繰越控除もできません。

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